——2004年1月10日在通州区第三届人民代表大会第一次会议上
通州区财政局局长 韩振福
各位代表：
我受通州区人民政府的委托，向大会提出通州区2003年财政预算执行情况和2004年财政预算草案的报告，以及前五年财政工作简要回顾和后五年主要工作思路，请予审议，并请政协各位委员提出意见。
一、2003年财政预算执行情况
(一)财政收入预算执行情况
通州区第二届人民代表大会第六次会议批准的2003年地方财政收入预算为7.41亿元，完成84398万元，完成预算的113.9％，比上年增长32％。其中：共享税完成56057万元，比上年增长21.6％；固定税完成15892万元，比上年增长64.5％；非税收入完成8143万元，比上年增长67.5％；基金收入完成4306万元，比上年增长31.1％。收入增长的主要原因是：我区国民经济快速、健康发展，经济总量增加，促进了财政收入增长；房地产及相关行业继续呈现出良好的发展态势，仍然是我区财政收入的主要增长点；调整后的区对乡镇财政体制，促进了乡镇经济的快速发展，成为区财政的主财源。
(二)区级财力完成情况
2003年区级总财力211275万元，比上年的181143万元增长16.6％。分项完成情况是 ：
1、地方财政收入84398万元
2、市返还资金57200万元
3、市追加专项资金39892万元
4、转移支付补助5005万元
5、上年结转24780万元
(三)财政支出预算执行情况
通州区第二届人民代表大会第六次会议批准的2003年财政支出预算为128930万元， 后经二届人大常委会第三十八次会议批准调整为179234万元，比年初预算支出增长39％，实 际支出192851万元，为调整预算的107.6％，比上年增长23.3％，分项支出情况是：
1、基本建设支出8805万元，完成预算的139.8％，比上年增长26.4％。主要支出项目有旭原示范区项目，光机电基地建设，农田基础设施建设，计委、公安局等单位基建专项，科技大厦取暖配套工程，污水处理厂配套管网，潞河中学实验楼建设，永乐店中学学生宿舍和食堂建设，潞河医院急救中心建设，奶牛产业化项目，潞城节水项目等。
2、企业挖潜改造支出29154万元，完成预算的96.4％，比上年增长60％。主要是乡镇加大了工业园区及村级工业大院基础设施的投入，各项税收奖励政策兑现，环保产业园区启动资金，八里桥农贸市场改造，工业发展基金支出等。
3、农业、林业、水利和气象等支出共计18227万元，完成预算的100.3％，比上年增长15.4％，高出财政经常性收入增幅0.8个百分点(财政经常性收入增长为14.6％，下同)，符合法定要求。其中正常经费支出2289万元，专项支出主要是用于农业结构调整、多种经营、水利工程项目、绿化工程、土地治理、龙头企业补助、银政合作贴息等。
4、科技三项费及科学事业费支出1082万元，完成预算的105％，比上年增长20％，高出财政经常性收入增幅5.4个百分点，符合法定要求。其中正常经费支出204万元。专项支出主要是用于支持科技企业发展，科技工作会及事业费、资产评估费，购置器材及蔬菜标准化基地建设，科技企业优惠政策兑现等。
5、文体广播事业支出2533万元，完成预算的91.3％，比上年增长17.8％。其中正常经费支出762万元。专项支出主要用于党校维修改造，十六大期间文艺演出及电影下乡，文化站建设，体育局防治非典和市区运动会，档案局爱国主义教育基地及档案保护
工作等。
6、教育事业费支出27495万元，完成预算的102.2％，比上年增长21.9％，高出财政经常性收入增幅7.3个百分点，符合法定要求。其中正常经费22272万元。专项支出主要用于防“非典”经费、建局域网、中小学购置教学设备、偿还教育贷款、潞河中学新疆班经费、校舍扩建等。
7、卫生事业支出10469万元，完成预算的116.6％，比上年增长103.7％，不低于本年财政支出23.3％的增长比例，符合法定要求。其中正常经费715万元。专项支出主要用于防“非典”经费，医务人员疗养及补助，疾病控制中心购置防“非典”药品、消毒液,解决离退休人员“非典”经费，教育医药费补助等。
8、税务审计交通等部门事业费支出4294万元，完成预算的116.7％，比上年增长31.2％。增加的支出重点用于人员增资、全国统一发票改革及实施的有关工作等。
9、行政管理费支出26850万元，完成预算的120.9％，比上年增长57.8％。增加的支出主要用于行政机关改善办公条件，政策性增资等。
10、公检法司支出10767万元，完成预算的104.4％，比上年增长31.2％。其中正常经费支出6208万元。专项支出主要用于公安局抗“非典”经费及巡逻防控支出，公费医疗支出，指挥系统建设及法院综合楼建设，外来人员管理工作，检察院网络系统建设等。
11、城市维护费支出7848万元，完成预算的108.4％，比上年增长8.8％。其中正常经费2181万元。专项支出主要用于市政委防“非典”支出，奥体公园建设，新城区绿化及养护，城区地下排水改造，通马路二期工程等。
12、社会保障及社会救济支出8466万元，完成预算的120.8％，比上年增长21.3％。主要用于抚恤社救定期定量补助，城市低保、农村低保、社区建设、敬老院修缮等。
13、行政事业单位离退休经费支出10907万元，完成预算的103％，比上年增长25.3％。
14、政策性补贴支出424万元，完成预算的100％。
15、专项支出4546万元，完成预算的104.7％，比上年增长43.9％。
16、其它支出12748万元，完成预算的103.4％，比上年下降了45.9％，主要原因是去年企业所得税调整分成比例，上解市财政5502万元，体制上解4400万元。其它支出中乡镇体制返还支出6245万元，区本级支出的主要项目是：住房公积金支出，全区纳税大户奖励政策兑现，农村基金会及城市建设贷款利息，行政事业单位公用取暖费，运河文化产业带规划建设经费等。
17、基金支出8236万元，完成预算的123％，比上年增长41.8％。主要是返还建委墙体材料专项基金，文教部门基金、地方税费附加支出等。
2003年总财力211275万元，总支出192851万元。按照“收支平衡略有结余”的原则，收支相抵后结余18424万元，其中：因不能进行结算，乡镇体制返还结余8000余万元，其余均为市专项结余，结转下年使用。
另外，预算外资金已成为有效支持我区经济和事业发展资金的重要组成部分。2003年预算外资金专户存储已达3.5亿元，支出2.4亿元。这些资金重点用于如下项目：
1、基础设施建设18470万元，主要用于朝阳北路，八通轻轨周边环境整治，通马路二期工程，乡镇级公路建设和工业区基础设施建设等。
2、教育投入3930万元，主要用于推进教育现代化建设，改善办学条件等。
3、农业投入291万元，重点是加强农业基础设施建设、农业产业结构调整、农业综合开发等。
4、卫生投入480万元，重点用于防治“非典”，公费医疗，增加医疗设备，医疗减免，社区建设等。
5、社会保障投入995万元，重点用于确保低收入群体基本生活，落实国有企业下岗职工基本保障，解决特困人员的医疗救助等支出。
2003年是不平凡的一年，这一年，突如其来的“非典”给我区带来很大的损失，使财政收入增幅下降，支出大幅增加，然而，我们继续认真落实“加强征管，堵塞漏洞，清缴欠税，惩治腐败”的工作方针，贯彻国家及北京市增收节支会议精神，坚持依法治税，依税聚财，整合网络管理资源，提高服务水平，完善各项纳税服务制度。在全力以赴支持全区防治“非典”工作同时，从资金、政策、管理等多方面保证防治“非典”工作高效有序的进行，并及时调整工作思路，把抗击“非典”、支持发展、培植财源，保证财政收入稳定增长作为工作重点，坚持一手抓防治“非典”不松懈，一手抓经济建设不松劲，化压力为动力，迎难而上，夺取“抗非典、促发展”双胜利。与此同时，依据《预算法》、《教育法》等有关法律的规定，按照公共财政的要求，财政支出依据“保政权、保稳定、促发展”的宗旨，保证了党政机关正常运转和农业、教育、科学、卫生等支出按法定比例增长；确保政法部门经费，支持“科技强警”和“从优待警”；加大社会保障投入，维护首都社会稳定。
二、前五年的工作回顾及后五年主要工作思路
一是主要经济指标实现较大突破
1、2003年全口径财政收入23.8亿元，比1998年的4.53亿元增加4.2倍。
2、2003年地方财政收入8.4亿元，比1998年1.88亿元增加3.5倍。
3、2003年总财力21.1亿元，比1998年的5.05亿元增加3.2倍。
二是税收征管模式有所创新
推进网络化管理，形成网上纳税申报体系；全面实施税务稽查检查准入制度，防止检查的随意性；深化了发票改革，提高了消费者索票积极性；纳税服务意识上实现了质的飞跃。
三是财政宏观管理体系有所创新
打破了旧的预算编制、执行、监督格局，彻底实现了“预算编制、执行、监督”三分离的财政管理新模式。建立起财政自查、社会监督、财政财务检查新体系，从而实现全方位、全过程的财政监督机制。
四是预算管理机制有所创新
2001年起，改变了传统的“基数加增长”的预算编制方法，全面实行“部门预算”编制工作，使财政预算资金实现了公开、公正、公平管理。
五是财政资金管理模式有所创新
成立了政府采购办公室，将采购项目的财政资金全部采用政府采购形式；按照“国家所有、分级管理、授权经营、分工监督”的总体要求，成立了通政国有资产经营公司，提高了财政资金和国有资产的使用效益，实现了国有资产的保值增值；财政专项资金实现了项目库管理。
六是乡镇财政管理体制上有所创新
自1998年执行首轮乡镇财政管理体制以来，先后进行了两次大的调整和一次局部微调，调整的原则始终坚持发展乡镇经济、促进区与乡镇财政收入稳定增长。
七是预算外资金管理有所创新
落实“收支两条线”管理规定，积极推进综合财政预算，提高财政性资金使用效益。对预算外资金实行财政专户管理，对部分预算外收费项目纳入预算内管理，对收费项目实行罚缴分离、票款分离管理，对行政事业性收费实行公示制度，对账户进行重新登记确认审批。今后五年财税工作：
一是贯彻落实十六届三中全会精神，以“三个代表”重要思想统领财税工作，加强税源建设，保证财政收入稳定增长
二是转变财政职能，谋划区域经济发展新思路
三是大力推进财政管理制度改革，建立公共财政体系
四是保证乡镇财政体制的稳定性
五是推进宏观资源配置体制改革
六是大力支持社会保障体系建设，促进社会全面进步
三、2004年财政预算草案
(一)财政收入预算
2004年，地方财政收入9.66亿元，同比增长15%。区级总财力18.8亿元，其中：地方财政 收入9.66亿元；市返还额6.29亿元；上年结转及本年市专项2.85亿元。
(二)财政支出预算
2004年财政支出预算编制原则：坚持贯彻一要吃饭、二是建设，经济决定财政的思想；量入 为出、收支平衡，不搞赤字预算；依法理财，保证农业、科技、教育、卫生等事业支出的法 定增长；集中财力，加大基础设施投入，组织资金，保证社区建设、社会保障支出、粮食风 险基金和住房公积金的合理安排。根据上述原则，2004年财政支出预算安排18.8亿元，收 支相抵，预算平衡。分项支出安排情况是：
1、基本建设支出6000万元
2、企业挖潜改造支出17200万元
3、科技三项费和科学支出1220万元
4、农业、林业和水利气象支出18450万元
5、文体广播事业费2800万元
6、教育支出31000万元
7、医疗卫生支出7500万元
8、税务等部门事业费4000万元
9、抚恤社救和社会保障补助支出8500万元
10、行政事业单位离退休支出11000万元
11、行政管理费支出27000万元
12、公检法司支出11000万元
13、城市维护费7500万元
14、政策性补贴支出430万元
15、专项支出4500万元
16、其他支出20850万元
17、总预备费5000万元
18、基金支出3300万元
19、体制上解支出750万元
(三)2004年预算安排考虑的主要因素
1、不利因素增加，财政收入增收趋缓。财政收入增长率高于经济增长是一般经济规律，但2004年我区财政收入受政策和市场的影响，减收因素较多。一是北京市地方税务局2003年出台的501号文件规定：2003年7月1日起，在本市范围内从事销售不动产的纳税人新发生的业务，依法应当缴纳营业税的，在不动产所在地主管税务机关申报缴纳营业税、城建税和教育费附加。经统计测算，新增和迁出企业的税收相抵后，减少税款1.2亿元；二是房地产开工面积的增速较前几年明显减缓，2004年预计开工350万平方米，较上年增加50万平方米，而前几年每年基本增加100万平方米，由此将直接影响房地产、建筑安装和交通运输业的税收收入；三是北京市地税局取消印花税中介机构的代售资格，影响税收6500万元；四是取消农业税，影响税收1280万元，五是六环路的通车，首发高速公路建筑管理公司在我区的公路建设工程基本完毕，将减少税款5000万元，东方化工厂受市场波动和原材料涨价因素影响，税收将有不同程度的减少。
2、有利因素。通过调查研究，深入分析，目前全区经济继续朝着良性循环的方向发展，经济增长的质量和效益整体趋好，新的经济增长点不断涌现。再通过对房地产业纳税环节的治理，加强具有低成本高收入特征小税种的稽查力度，财政收入任务是能够实现的。
2004年是新一届区委政府的开局之年，做好这一年的工作对我区后五年的发展有着重要意义，财税部门将在新一届区委的正确领导下，重点做好以下七方面工作：
1、大力组织税源，确保财政收入稳定增长
2、完善乡镇财政体制，实现双赢格局
3、积极稳妥推进部门预算、国库集中支付和政府采购工作
4、合理安排资金，千方百计保证法定支出增长
5、强化财政监督检查和会计执法检查工作，将其作为推进依法理财、提高财政管理水平的 重要措施和手段。
6、加大政府融资监管力度，提高融资使用效益，防范财政风险
7、加强资产管理，推动资源整合和资产的有效利用
