审计

审  计

【概　况】　按照市审计局、区委和区政府的工作要求，区审计局年内完成审计项目37个，查出违规金额271万元，管理不规范金额4444万元，非金额计量问题43个，提出审计建议58条。正在进行跟踪审计的政府投资项目117个。

【预算执行审计】　1月至4月，区审计局对2016年区财政预算执行和其他财政收支情况及2015年审计意见的落实情况进行审计。审计一级预算单位16个，涉及26个部门，延伸单位50多个，进一步扩大了审计覆盖面，取得良好的审计效果。预算执行审计坚持问题导向的原则，着力发现倾向性、苗头性问题，提出可行性建议，进一步促进预算管理水平的提高。发现主要问题涉及金额1.2亿元，对存在的财政预算管理的质量和效率不高、预算编制不科学、擅自扩大开支范围、存量资金消化不及时等问题提出针对性建议，被审计单位进行整改。

【政策跟踪审计】　根据审计署和市审计局的工作安排，对2016年区政府财政存量资金统筹盘活、实施“放管服”相关政策的落实和地方债券资金使用等情况进行跟踪审计。对区财政局等6个相关单位及使用债券资金的西小马庄居住地块、运河核心区市政配套工程等7个项目的整体进展情况进行延伸审计和调查。针对通州区落实2016年国家重大政策落实情况，提出加快财政存量资金的清理，及时结转消化政府性基金借款，加强对债券资金和部门存量资金使用的跟踪检查，对优化公共服务流程方便基层群众办事创业等相关“放管服”政策执行的跟踪检查，促进各项工作健康有序推进等建设性审计建议。

【政府投资项目跟踪审计】　年内，开展政府投资建设审计项目117个，其中，以前年度结转84项，本年度增加33项。117个项目中土地一级开发项目29项，安置房建设项目16项，其他重点工程建设项目68项，征地拆迁项目3项及房屋征收项目1项。审计工作重点围绕基本建设程序履行、资金管理使用、概（预）算执行、项目单位投资控制等管理职责履行情况。

【经济责任审计】　2016年，处级领导干部经济责任审计完成7项，其余12个项目完成审计报告征求意见稿。审计发现问题金额1188.96万元，发现的主要问题是：专项资金管理不规范、预算管理不科学、应缴未缴税金、固定资产管理不规范等。针对审计发现的问题，提出健全和完善相关的财务制度，严把审批关，确保支出的规范化等审计意见和建议。

【专项审计调查】　年内，开展领导干部自然资源资产离任审计、基本医疗保险基金和医疗救助资金审计、中小河道治理等重点水务工程审计等市区联动审计项目。开展“五河十路”绿色通道生态林用地及管护资金、农业综合开发资金、政府债券使用情况等6个专项审计调查。对通州区征地补偿费管理和使用情况进行专项调查。对永顺镇、宋庄镇、马驹桥镇、永乐店镇4个乡镇的财政财务收支情况进行审计。

【审计管理】　依据《中华人民共和国政府信息公开条例》《北京市政府信息公开规定》和其他有关法律法规规定，认真做好2016年度政府信息公开工作，在区政务信息公开网上主动公开信息40条。完成权力清单的公示工作，增强行政执法工作的透明度，更好的接受社会和群众监督。加强审计项目管理，规范审计执法行为，将所有的审计项目纳入三级复核范围，对38个审计项目进行审理，并对审计报告中存在的问题定性不够准确、事实不够清楚、引用法律法规依据不够准确、审计意见不够恰当、审计证据不够充分、应出审计决定未出审计决定的问题出具审理意见书。同时，坚持审计业务会议制度，对重大审计事项进行集体讨论，通过加强审计管理，提升审计决策的民主性、科学性和正确性，保证审计工作的质量。

【完善相关制度】　一是起草《通州区审计局关于政府信息公开的暂行办法》，二是出台《通州区园林绿化重点建设项目审计监督办法》和《通州区水务重点建设项目审计监督办法》，三是印发《通州区财政资金、国有资产监督协调办法（试行）》，四是印发《通州区审计局审计项目流程及质量要求》，五是修订《北京市通州区审计局协审中介机构考评办法》，六是起草了局《合同管理办法》，七是印发了局《督查工作制度》，通过制度建设，促进审计局各项工作的规范开展。

【内部审计】　一是强化岗位培训。开展三次内审人员业务培训班，就《新常态下的内部审计思路和方法》等内容对全区内审人员进行不同内容和形式的审计培训，培训人员363人。二是提供高效服务。对马驹桥镇等单位的年度的财务收支情况进行合规性检查和指导，全年为内审部门电话业务咨询和服务达20次。三是进行广泛交流。定期组织内审部门召开专题研讨会，通过交流学习活动，提高内审人员工作的水平。

（李树为）