北京市通州区审计局2024年度部门决算

第二部分 2024年度部门决算说明

一、部门基本情况

    （一）机构设置

根据中共北京市委、北京市人民政府批准的《北京市通州区机构改革实施方案》（京通发【2019】5号）和《北京市通州区审计局职能配置、内设机构和人员编制规定》的通知（京通办【2019】6号），北京市通州区审计局内设7科1室，分别为办公室、综合科、内审指导科、财政审计科、民生保障审计科、投资审计科、经济责任审计科、人事教育科。

下辖1家全额拨款预算单位：北京市通州区专项审计工作中心。

（二）主要职责

    1.主管全区审计工作。负责对本区财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况进行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家和市、区重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

    2.贯彻落实国家及本市关于审计工作方面的法律、法规、规章和政策，制定并组织实施审计工作规划和年度审计计划。对直接审计、调查和核实的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

    3.向区委审计委员会提出年度区级预算执行和其它财政收支情况的审计结果报告、审计查出问题整改情况报告。向区政府提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受区政府委托向区人大常委会提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向区委、区政府报告对其他事项的审计和专项调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向区委、区政府有关部门通报审计情况和审计结果。

    4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定。区级预算执行情况和其他财政收支、区级各部门（含所属单位）预算的执行情况、决算草案和其他财政收支。包括国家及市、区有关重大政策措施贯彻落实情况。按规定对处级党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。 区属国有企业和金融机构、区级国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。区政府投资和以区政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，全区重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况。自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况。有关社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。市审计局授权审计的国际组织和外国政府援助、贷款项目及其他审计事项。组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况。依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。指导和监督本区内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。依法组织审计区属单位的境外资产、负债和损益。完成区委、区政府和市审计局交办的其他任务。法律法规规定的其他事项。

二、收入支出决算总体情况说明

    2024年度收、支总计3545.42万元，比上年增加706.19万元，增长24.87%。

    （一）收入决算说明

    2024年度本年收入合计3545.42万元，比上年增加706.19万元，增长24.87%。

    1.财政拨款收入3545.42万元，占收入合计的100.00%。其中：一般公共预算财政拨款收入3545.42万元，占收入合计的100.00%；政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，占收入合计的0.00%；国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，占收入合计的0.00%；

    2.上级补助收入0.00万元，占收入合计的0.00%；

    3.事业收入0.00万元，占收入合计的0.00%；

    4.经营收入0.00万元，占收入合计的0.00%；

    5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入合计的0.00%。

图1：收入决算

 

    （二）支出决算说明

    2024年度本年支出合计3545.42万元，比上年增加706.19万元，增长24.87%，其中：基本支出1766.88万元，占支出合计的49.84%；项目支出1778.54万元，占支出合计的50.16%。

图2：基本支出和项目支出情况

 

    三、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2024年度财政拨款收、支总计3545.42万元，比上年增加706.19万元，增长24.87%。主要原因：以前年度临时交办审计事项陆续达到付款条件，2024年予以支付。

    四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

    （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

    2024年度一般公共预算财政拨款支出3545.42万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出3027.24万元，占本年财政拨款支出85.38%；社会保障和就业支出189.33万元，占本年财政拨款支出5.34%；卫生健康支出82.70万元，占本年财政拨款支出2.33%；住房保障支出246.15万元，占本年财政拨款支出6.94%。

    （二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

    1.“一般公共服务支出”2024年度年初预算3207.45万元，2024年度决算3027.24万元，完成年初预算的94.38%。其中：

    “审计事物”2024年度年初预算3207.45万元,2024年度决算3027.24万元，完成年初预算的94.38%。主要原因：本着过紧日子的思想，压减了部分审计项目支出。

    2.“社会保障和就业支出”2024年度年初预算191.29万元，2024年度决算189.33万元，完成年初预算的98.98%。其中：

    “行政事业单位养老支出”2024年度年初预算191.29万元，2024年度决算189.33万元，完成年初预算的98.98%。主要原因：2024年退休人员较多，新入职人员缴费基数低以及使用社保缴费余额缴纳职工本年度社保。

    3.“卫生健康支出”2024年度年初预算133.23万元，2024年度决算82.70万元，完成年初预算的62.07%。其中：

    “行政事业单位医疗”2024年度年初预算133.23万元,2024年度决算82.70万元,完成年初预算的62.07%。主要原因：2024年退休人员较多，新入职人员缴费基数低以及使用社保缴费余额缴纳职工本年度社保。

    4.“住房保障支出”2024年度年初预算263.12万元,2024年度决算246.15万元，完成年初预算的93.55%。其中：

    “住房改革支出”2024年度年初预算263.12万元,2024年度决算246.15万元，完成年初预算的93.55%。主要原因： 2024年退休人员较多，新入职人员工资低于退休人员。

    五、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

    本年度无此项支出。

    六、国有资本经营预算财政拨款收支情况

    本年度无此项支出。

    七、财政拨款基本支出决算情况说明

    2024年度使用一般公共预算财政拨款安排基本支出1766.88万元，使用政府性基金财政拨款安排基本支出0.00万元，（1）工资福利支出包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、其他社会保障缴费、其他工资福利等支出；（2）商品和服务支出包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务等支出；（3）对个人和家庭补助支出包括离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助等支出。（4）其他资本性支出包括办公设备购置、专用设备购置等。

 

 

第三部分2024年度其他重要事项的情况说明

一、“三公”经费财政拨款决算情况

2024年度“三公”经费财政拨款决算数0.00万元，比2024年度“三公”经费财政拨款年初预算6.74万元减少6.74万元。其中：

1.因公出国（境）费用。2024年度决算数0.00万元，比2024年度年初预算数0.00万元增加0.00万元。主要原因：本年度无此项支出；2024年度组织因公出国（境）团组0个、0人次。

2.公务接待费。2024年度决算数0.00万元，比2024年度年初预算数6.74万元减少6.74万元。主要原因：通州区审计局严格执行中中央八项规定等相关政策精神，控制公务接待费的支出，本年度无此项支出。2024年度公务接待0批次，公务接待0人次。

    3.公务用车购置及运行维护费。2024年度决算数0.00万元，比2024年度年初预算数0.00万元增加0.00万元。其中，公务用车购置费2024年度决算数0.00万元，主要原因：本年度无此项支出。2024年度购置（更新）0辆。公务用车运行维护费2024年度决算数0.00万元，主要原因：本年度无此项支出。2024年度公务用车保有量0辆。

    二、机关运行经费支出情况

    2024年度机关运行经费支出合计172.98万元，比上年增加16.06万元，增加原因：物价正常上涨导致机关运行经费增加。

    三、政府采购支出情况

    2024年度政府采购支出总额79.31万元，其中：政府采购货物支出78.58万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.74万元。授予中小企业合同金额79.31万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额1.61万元，占政府采购支出总额的2.04%。

    四、国有资产占用情况

    截至12月31日，北京市通州区审计局共有车辆0台；单位价值100.00万元（含）以上的设备0台（套）。

    五、政府购买服务支出说明

    2024年度政府购买服务决算1679.74万元。

    六、专业名词解释

    1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

    2.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

    3.“三公”经费：是指单位通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

    4.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

    5.政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为，是规范财政支出管理和强化预算约束的有效措施。

    6.政府购买服务：是指各级国家机关将属于自身职责范围且适合通过市场化方式提供的服务事项，按照政府采购方式和程序，交由符合条件的服务供应商承担，并根据服务数量和质量等因素向其支付费用的行为。

    7.一般公共服务支出（类）审计事物（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

    8.一般公共服务支出（类）审计事物（款）审计业务（项）：反映各级审计机构的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。

    9.一般公共服务支出（类）审计事物（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

    10.一般公共服务支出（类）审计事物（款）其他审计事务支出（项）：反映审计事务项目内的其他审计事务方面的支出。

    11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

    12.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

    13.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

    14.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

    15.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

    16.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

    17.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。

 

第四部分  2024年度部门绩效评价情况

一、部门整体绩效评价报告(详见附件）

二、重点项目支出绩效评价报告（详见附件）

三、项目支出绩效自评表（详见附件）

北京市通州区审计局2024年度决算报表

北京市通州区审计局2024年度部门整体绩效评价报告

北京市通州区审计局重点项目支出绩效报告

北京市通州区审计局项目支出绩效自评表